Спестовните сметки за здравеопазване, гъвкавите разходни сметки (FSA) и сметките за възстановяване на разходите за здраве (HRAs) са три разходни сметки, които попадат в рамките на здравно обслужване, насочено към потребителите. Те се използват единствено за медицински разходи и разходи.
Здравна спестовна сметка (HSA)
Здравна спестовна сметка (HSA) е освободена от данъци спестовна сметка, която можете да използвате за плащане на определени медицински разходи. За да отговаряте на условията, трябва да отговаряте на следните изисквания:
- Вие сте обхванати от висок план за здравословно хранене (HDHP).
- Нямате друго здравно покритие.
- Не сте записан в Medicare.
- Не може да се твърди, че сте зависими от данъчната декларация на някой друг.
- Всеки съпруг, който е правоспособен човек, който иска HSA, трябва да отвори отделен профил. Не можете да имате съвместен HSA.
Всеки внос, който правите в HSA, ще остане в профила Ви, докато не го използвате. След като се регистрирате в Medicare, вече нямате право на този вид сметка. Започвайки с първия месец, в който сте се записали в Medicare, вашият лимит на вноската става нула.
Гъвкава разходна сметка (FSA)
Една гъвкава разходна сметка (FSA) е безчислена или преди данъчна сметка, която можете да използвате, за да плащате за определени извън джобни разходи за здравеопазване. Тези разходи включват удръжки и комисиони, но не и застрахователни премии.
- Можете да използвате средства във вашия FSA, за да плащате за определени медицински и стоматологични разходи за вас, вашия съпруг и вашите зависими лица.
- FSA обикновено се финансира от доброволни споразумения за намаляване на заплатите с вашия работодател.
- FSA са ограничени до $ 2,550 на година на работодател. Ако сте женени, съпругът ви може да подава до $ 2,550 в FSA и със своя работодател.
- Работодателите могат да правят вноски във вашия FSA, но не са длъжни да го правят.
Обикновено трябва да използвате парите в FSA в годината на плана. Но вашият работодател може да Ви предложи гратисен период до 2,5 допълнителни месеца или да ви позволи да пренесете до $ 500, за да използвате следващата година. Вашият работодател може да предложи една от тези опции, но не и двете. Не е задължително да предлагате нито един от тях.
Докато сте наети, можете да продължите да правите вноски във вашия FSA чрез приспадане на заплатите. Medicare не е определящ фактор, както е за HSA.
Сметка за възстановяване на разходите за здраве (HRA)
Сметката за възстановяване на здравето (HRA) е предимство, което дава възможност на служителите и работодателите да спестят разходите за здравеопазване. За този тип сметка се прилага следното:
- Работодателят отделя определена сума от долари преди облагане с данъци за служителите да плащат за разходи за здравни грижи, включително премии на годишна база.
- Планът трябва да бъде финансиран единствено от работодателя и не може да бъде финансиран чрез намаляване на заплатите.
- Планът може да предоставя ползи само за обосновани медицински разходи.
В зависимост от дизайна на плана, разходите, които могат да бъдат възстановени от HRA, включват:
- самоучастие
- доплащания
- съзастраховане
- лекарства с рецепта
- разходи за визия
- разходи за зъболекар
- други извънредни здравни разходи
Има няколко предимства за записване в HRA:
- намалена премия за здравно осигуряване, произтичаща от високия здравноосигурителен план (HDHP)
- наличието на средства, спонсорирани от работодател, за заплащане на медицински разходи, направени преди застрахователното приспадане
- без ограничение до размера на парите, които работодателят може да даде
- неизползваните суми на фонда могат да се прехвърлят от година на година
След като сте пенсионирани или се регистрирате в Medicare, този тип сметка вече не е достъпна за вас.
Високо приспадаем здравен план (HDHP)
Високият здравноосигурителен план (HDHP) е здравноосигурителна полица, която има по-висока приспадаща се и по-ниска премия от традиционните здравни планове. Този тип план съчетава спестовна сметка (HSA) или споразумение за възстановяване на здравето (HRA) с традиционно медицинско покритие. За да участвате в спестовна сметка, човек или семейство трябва да бъдат обхванати от HDHP, квалифицирани по HSA. Още веднъж, тъй като тези планове се комбинират с HSA или HRA, лицата, записани в Medicare, не са допустими.
